FINSTA — Financial Statement of an Account Message (D.96A)

FINSTA est le relevé de compte financier : la banque (ou l'institution financière) transmet à son client la liste des écritures comptabilisées sur un ou plusieurs comptes, sur une période donnée. C'est le pendant du « bank statement » en EDI.

Objet du message

Selon la définition fonctionnelle UN/CEFACT, FINSTA « can be used to cater for various communication functions between financial institutions and their customers. The most frequent function is to provide a statement of booked items confirming entries on a customer's account. The message type may contain several accounts (quoted in the B-level) ». Plusieurs comptes, dates de valeur, dates d'entrée et devises peuvent être spécifiés dans le même message.

Structure segmentaire

FINSTA D.96A est structuré en trois niveaux hiérarchiques selon la spécification UN/CEFACT :

Niveau A — démarre au segment UNH, données générales du message (groupes SG1, SG2, SG3, SG7).
Niveau B — démarre au segment LIN dans SG4 : un compte bancaire.
Niveau C — démarre au segment SEQ dans SG6 : une écriture comptabilisée.

Niveau A (header)

Les segments mandataires sont UNH M , BGM M , et DTM M .

Groupes de niveau A :

SG1 (C, ×1) — RFF + DTM : référence à une instruction préalable.
SG2 (C, ×5) — FII + CTA + COM : institution financière qui émet le relevé.
SG3 (C, ×3) — NAD + CTA + COM : parties (propriétaire du compte, contacts).
SG7 (C, ×5, en fin de message) — AUT + DTM : authentification (signature électronique de la banque).

Niveau B (par compte)

Le niveau B est SG4 (M, ×9999) — un compte bancaire. Le groupe est obligatoire : un FINSTA doit porter au moins un compte. Composition :

LIN M
FII M
RFF M
FTX C
SG5 (M, ×99) — MOA + DTM : soldes (ouvrant, clôturant, intermédiaire) avec leurs dates de valeur. Le segment MOA est mandataire à l'intérieur.

Niveau C (écriture)

Le niveau C est SG6 (C, ×9999, à l'intérieur de SG4) — une écriture comptabilisée. Particularité : tous les segments du groupe SG6 sont marqués M (mandatory) à l'intérieur du groupe. Composition :

SEQ M
RFF M
DTM M
BUS M
MOA M
FTX C

Au niveau message, le segment CNT C suit immédiatement le dernier SG6. Le message se clôt par UNT M .

Obligatoire / conditionnel

Strictement mandataires dans tout FINSTA D.96A :

UNH, UNT — encadrent le message.
BGM — type et numéro du relevé (qualifier 39 = statement of account).
DTM — au moins une date dans le header (date du relevé).
SG4 (Niveau B, ×9999) — au moins un compte. À l'intérieur : LIN, FII, RFF sont mandataires.
SG5 (×99 dans SG4) — au moins un solde (MOA mandataire).
À l'intérieur de SG6 : SEQ, RFF, DTM, BUS, MOA sont tous mandataires.

Cette particularité — SG6 entièrement mandataire à l'intérieur — est rare dans EDIFACT et reflète le besoin métier : chaque écriture doit obligatoirement porter référence, dates, nature et montant pour être exploitable.

Exemple réel

Relevé hebdomadaire envoyé par une banque (BIC BANKBEBB) à un corporate (ACME SAS), pour un compte avec deux écritures sur la semaine S19 2026 : un virement sortant fournisseur, et un remboursement reçu d'un transporteur.

edifact finsta-d96a-example.edi

UNB+UNOC:3+BANKBEBB:25+5410000000123:14+260513:0700+CTRL000500'
UNH+1+FINSTA:D:96A:UN'
BGM+39+STMT-2026-W19+9'
DTM+137:20260510:102'
RFF+ACK:STMT-2026-W19'
DTM+171:20260510:102'
FII+RB+FR7612345678901234567890123::25+BANK NAME:::BANKBEBB'
NAD+OY+5410000000123::9++ACME SAS+12 RUE DES LILAS+PARIS++75011+FR'
LIN+1'
FII+AB+FR7612345678901234567890123::25+BANK NAME'
RFF+ACK:STMT-2026-W19/01'
MOA+343:55780.00:EUR'
DTM+209:20260504:102'
MOA+344:42330.00:EUR'
DTM+209:20260510:102'
SEQ++1'
RFF+CR:INV-2026-7788'
DTM+202:20260505:102'
BUS+39+++ZZZ'
MOA+12:12450.00:EUR'
FTX+SSR+++WIRE TRANSFER OUT TO SUPPLIER GMBH'
SEQ++2'
RFF+CR:CR-2026-0012'
DTM+202:20260508:102'
BUS+39+++ZZZ'
MOA+11:1000.00:EUR'
FTX+SSR+++REFUND FROM CARRIER'
CNT+1:2'
UNT+27+1'
UNZ+1+CTRL000500'

BGM+39+STMT-2026-W19+9 — qualifier 39 (statement of account), numéro STMT-2026-W19, statut 9 (original).
FII+RB — Receiving Bank (qualifier RB = Beneficiary's Bank ou Reporting Bank selon contexte), IBAN + BIC.
NAD+OY — Account Owner (qualifier OY).
LIN+1 — début du niveau B : premier compte.
MOA+343:55780.00:EUR — opening balance (qualifier 343), DTM+209 = solde au 4 mai. MOA+344 = closing balance au 10 mai.
SEQ++1 — début du niveau C : première écriture.
RFF+CR:INV-2026-7788 — référence à la facture réglée.
BUS+39+++ZZZ — business function 39 (Transfer), code interne ZZZ pour le motif.
MOA+12 — Debit (qualifier 12 = Cash debit). MOA+11 = Cash credit (qualifier 11).
CNT+1:2 — nombre d'écritures dans le relevé (qualifier 1).
UNT+27+1 — 27 segments dans le message.

Erreurs fréquentes

SG6 incomplet — tous les segments de SG6 sont mandataires à l'intérieur du groupe. Omettre BUS ou DTM dans une écriture fait planter les contrôleurs stricts.
MOA qualifier confondu — 11 = cash credit, 12 = cash debit, 343 = opening balance, 344 = closing balance, 345 = closing book balance. Mélanger ces qualifiers casse la réconciliation comptable.
IBAN absent en FII — le composite C078 doit porter l'IBAN dans le premier composant. Beaucoup de mappings legacy le placent dans le BIC, ce qui désynchronise les rapprochements.
Trois niveaux non respectés — placer un SEQ avant un LIN, ou un MOA niveau A là où il devrait être en SG5, brouille la hiérarchie A/B/C ; les parsers stricts (qui suivent la spec) refusent.
CNT incohérent — le contrôle CNT doit refléter le nombre réel d'écritures (SG6 instanciés). Un écart signale un FINSTA corrompu — la plupart des trésoreries génèrent une alerte automatique sur ce contrôle.

Messages liés

FINSTA s'inscrit dans le cycle Cash Management bancaire :

PAYORD D.96A — ordre de paiement envoyé en amont.
CREMUL / DEBMUL — avis de crédit / débit multiples (alternative ou complément à FINSTA).
BANSTA — Banking Status (réponse de la banque à une instruction).
APERAK D.96A — rejet applicatif d'une instruction.
CONTRL D.96A — acquittement syntaxique automatique.

Équivalent JSON

Projection JSON du relevé pour intégration en TMS (Treasury Management System) ou plateforme d'analyse cash :

json finsta-d96a-equivalent.json

{
  "interchange": {
    "controlRef": "CTRL000500",
    "from": { "id": "BANKBEBB", "qualifier": "25" },
    "to": { "id": "5410000000123", "qualifier": "14" },
    "datetime": "2026-05-13T07:00:00Z",
    "syntax": { "id": "UNOC", "version": "3" }
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  "message": {
    "ref": "1",
    "type": "FINSTA",
    "version": { "syntax": "D", "release": "96A", "agency": "UN" }
  },
  "statement": {
    "number": "STMT-2026-W19",
    "function": "39",
    "status": "9",
    "documentDate": "2026-05-10",
    "bank": { "iban": "FR7612345678901234567890123", "bic": "BANKBEBB" },
    "owner": { "gln": "5410000000123", "name": "ACME SAS" },
    "accounts": [
      {
        "ref": 1,
        "iban": "FR7612345678901234567890123",
        "balances": {
          "opening": { "amount": 55780.00, "currency": "EUR", "date": "2026-05-04" },
          "closing": { "amount": 42330.00, "currency": "EUR", "date": "2026-05-10" }
        },
        "entries": [
          {
            "seq": 1,
            "ref": "INV-2026-7788",
            "valueDate": "2026-05-05",
            "function": "39",
            "amount": { "value": 12450.00, "currency": "EUR", "qualifier": "12" },
            "narrative": "WIRE TRANSFER OUT TO SUPPLIER GMBH"
          },
          {
            "seq": 2,
            "ref": "CR-2026-0012",
            "valueDate": "2026-05-08",
            "function": "39",
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            "narrative": "REFUND FROM CARRIER"
          }
        ],
        "totals": { "entryCount": 2 }
      }
    ]
  }
}

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